# 资料来源总表

> ilas.hk 全站引用的官方文件与页面清单，按证监会、保险业监管局、金管局、投资者及理财教育委员会、立法会与政府、法例、争议解决与保障、内地规则、市场数据九组编排，每条列出机构、标题、日期、链接、用途与核验状态，并单列二手来源与本站不引用的材料。

- URL: https://ilas.hk/sources/
- Author: 投连观察编辑部 (https://ilas.hk/about/)
- Reviewed by: ILAS Observer Editorial Editorial Board
- Published: 2026-11-04
- Updated: 2026-11-04
- Language: zh

## 要点速览

- 本站每个数字与法规表述都应能在本表找到机构、标题、日期与链接；核验日期为 2026-11-04，之后以各机构最新页面为准。
- 状态分三类：已核验（直接读取原文或权威副本）、须人工打开（保险业监管局官网对自动访问设有验证页，本站已给交叉来源）、二手（经媒体或律所转述，正文已注明）。
- 保险业监管局指引（GL15、GL26、GL29、GL30）与新闻稿的内容，本站以 IFEC、金管局文件库副本、立法会答复与媒体转述交叉核对。
- 产品宣传册、培训资料、渠道材料与短视频不计入本表，也不作为任何数字的来源。

## 使用说明

本表按机构分组。"状态"栏说明本站如何取得该文件：已核验指直接读取原文或权威副本；须人工打开指保险业监管局官网对自动访问返回验证页，读者在浏览器中可正常打开，本站对其内容以其他官方来源交叉核对；二手指经媒体或律所转述，正文已注明。所有日期为文件日期或本站查阅日期（标注"查阅"）。

## 证券及期货事务监察委员会（SFC）

| 标题 | 日期 | 用途 | 状态 | 链接 |
|---|---|---|---|---|
| Section III: Code on Investment-Linked Assurance Schemes（SFC 手册第 III 节；现行版本 2026-11-01 生效，前一版本 2019-01-01 至 2026-10-30） | 2026-11-01 | ILAS 定义、投资选项、利益说明文件、冷静期市值调整、费用披露、保证特点、认可后变更 | 已核验 | https://www.sfc.hk/en/Rules-and-standards/Codes-and-guidelines/Codes |
| Frequently Asked Questions relating to Investment-Linked Assurance Schemes（投资产品部） | 2026-11 | 专业投资者豁免、标准／非标准申请、申请费用、可比较替代产品、平台费换算、派息投资选项披露 | 已核验 | https://www.sfc.hk/en/faqs/Publicly-offered-investment-products/Investment-Linked-Assurance-Schemes |
| Enhanced ILAS Product Key Facts Statement template | 2022-05-23 | 资料便览、费用表、总费用示例假设、主要风险、酬劳声明、冷静期 21 历日 | 已核验 | https://www.sfc.hk/-/media/files/PCIP/KFS/Enhanced-ILAS-KFS-template-ENG-20220523.pdf |
| SFC to proceed with enhancements to Hong Kong's retail fund regime code（新闻稿 26PR161：修订版守则 2026-10-16 刊宪、2026-11-01 生效，12 个月过渡期） | 2026-10-07 | ILAS 守则 2026 年修订的性质与时间 | 已核验 | https://apps.sfc.hk/edistributionWeb/gateway/EN/news-and-announcements/news/doc?refNo=26PR161 |
| Consultation Paper on Proposed Amendments to the Code on Unit Trusts and Mutual Funds（25CP10，含 ILAS 守则相应修订） | 2025 | 修订背景 | 已核验（标题） | https://apps.sfc.hk/edistributionWeb/api/consultation/openFile?lang=EN&refNo=25CP10 |
| List of publicly offered investment products（含 ILAS 类别） | 2026-11-04（查阅） | 查核某 ILAS 是否获认可 | 已核验 | https://www.sfc.hk/en/Regulatory-functions/Products/List-of-publicly-offered-investment-products |

## 保险业监管局（IA）

| 标题 | 日期 | 用途 | 状态 | 链接 |
|---|---|---|---|---|
| GL26 Guideline on Sale of Investment-Linked Assurance Scheme (ILAS) Products | 2019-09-23 | 销售流程最低标准 | 须人工打开；以 IFEC 销售流程页、LCQ13/LCQ4 交叉核对 | https://www.ia.org.hk/en/legislative_framework/files/GL26.pdf |
| GL26 Interpretation Notes 及问答 11A（保障相连计划准则） | 2021-12-28 | PLP 准则、开放式架构限专业投资者、ESG 选项 | 须人工打开；以 IA 新闻稿转述与 IFEC 交叉核对 | https://www.ia.org.hk/en/legislative_framework/circulars/reg_matters/files/GL26_Interpretation_Notes_QnA_11A.pdf |
| GL15 Guideline on Underwriting Class C Business（前身 GN15，2015-01-01 生效） | 2019-09-23 | 105% 最低身故赔偿、费用与保障相称、禁止预付佣金 | 须人工打开；以 IFEC 与 LCQ13 交叉核对 | https://www.ia.org.hk/en/legislative_framework/files/GL15.pdf |
| GL29 Guideline on Cooling-off Period | 2019-09-23 | 21 个历日冷静期、非工作日顺延 | 须人工打开；以 KFS 范本与 IFEC 交叉核对 | https://www.ia.org.hk/en/legislative_framework/files/GL29.pdf |
| GL30 Guideline on Financial Needs Analysis | 2019-09-23 | FNA 最低标准 | 须人工打开 | https://www.ia.org.hk/en/legislative_framework/files/GL30.pdf |
| Press release: Protection Linked Plan 与 ILAS 绿灯评估流程 | 2021-12-28 | PLP 设立日期与目的 | 须人工打开；以 IFEC 监管措施页交叉核对 | https://www.ia.org.hk/en/infocenter/press_releases/20211228.html |
| Circular: Practice Note on specific services by licensed insurance brokers on investment choices and premium allocations under ILAS policies | 2024-07-05 | 经纪就投资选项提供服务的监管边界 | 须人工打开（本站只引用其存在与主题） | https://www.ia.org.hk/en/legislative_framework/circulars/reg_matters/files/Cir_dd_05072024_PNILAS.pdf |
| Circular on Important Facts Statement for Mainland Policyholders（IFS-MP，2016-09-01 起） | 2016-07-08 | 内地访客声明书 | 须人工打开；以保险公司公开表格与法律资讯网站交叉核对 | https://www.ia.org.hk/en/legislative_framework/circulars/reg_matters/files/cir_20160708.pdf |
| Requirements on Important Facts Statement for Mainland Policyholders | 2016 | ILAS 客户须同时签 IFS-MP 与 ILAS 的 IFS | 须人工打开 | https://www.ia.org.hk/en/legislative_framework/circulars/reg_matters/files/ifs-mp.pdf |
| HKFI ILAS Requirements v4（保险业联会 2014-12-08 版，存于 IA 网站） | 2014-12-08 | 售后电话、易受损客户专用内容、IFS 模板 | 须人工打开 | https://www.ia.org.hk/en/supervision/reg_ins_intermediaries/files/4_HKFI_ILAS_Requirements_v4_8_12_2014_20190823.pdf |
| Press release: 2024 年长期保险业务临时统计 | 2025-04-25 | 内地访客 HK$628 亿、28.6% | 须人工打开；以星岛日报 2025-04-26 转述交叉核对 | https://www.ia.org.hk/en/infocenter/press_releases/20250425.html |
| Press release: 2025 年首三季长期保险业务临时统计 | 2026-01-23 | 相连个人业务 HK$127 亿、+75.7% | 须人工打开；以 Insurance Business Asia 转述交叉核对 | https://www.ia.org.hk/en/infocenter/press_releases/20260123.html |

## 香港金融管理局（HKMA）

| 标题 | 日期 | 用途 | 状态 | 链接 |
|---|---|---|---|---|
| inSight: Consider the Important Facts before you decide to take up an ILAS product（附 Tips for potential investors） | 2013-04-22 | IFS 的由来、不适合 ILAS 的三类人、早期赎回费用可高达 100% | 已核验 | https://www.hkma.gov.hk/eng/news-and-media/insight/2013/04/20130422/ |
| Circular: Disclosure of Remuneration Receivable in respect of Sale of ILAS Products（金管局文件库副本） | 2014-12-17 | 酬劳披露全年期平均法扩展至银行，2015-01-01 起 | 已核验（标题与日期） | https://brdr.hkma.gov.hk/gb_chi/doc-ldg/docId/getPdf/20141217-1-EN/20141217-1-EN.pdf |
| Circular on selling of Protection Linked Plan by authorized institutions（金管局文件库副本） | 2022-07-08 | 银行销售 PLP 的尽职审查、适合性、比较直接买基金加寿险、录音、易受损客户 | 已核验（经 Forvis Mazars 摘要交叉核对） | https://brdr.hkma.gov.hk/gb_chi/doc-ldg/docId/getPdf/20220708-4-EN/20220708-4-EN.pdf |
| Indexed Universal Life Insurance Products for Professional Investors（IA/HKMA 联合通函，金管局文件库副本） | 2025-03-13 | IUL 属 C 类、适用 GL15/GL26；传统万用寿险一般不属 C 类 | 已核验 | https://brdr.hkma.gov.hk/chi/doc-ldg/docId/getPdf/20250313-8-TC/20250313-8-TC.pdf |

## 投资者及理财教育委员会（IFEC）

| 标题 | 日期 | 用途 | 状态 | 链接 |
|---|---|---|---|---|
| Regulatory measures of ILAS | 2023-02-20 | 2015-01-01 105%、PLP 150%、IFS、酬劳披露、2021-11-01 SFC 指引、2021-12-28 PLP | 已核验 | https://www.ifec.org.hk/web/en/financial-products/insurance/product-types/ilas/regulation/regulatory-measures.page |
| Fees and charges of ILAS | 2023-02-20 | 保单层与基金层费用分类 | 已核验 | https://www.ifec.org.hk/web/en/financial-products/insurance/product-types/ilas/basics/fees-and-charges.page |
| Major types of ILAS products | 2023-02-20 | 高／低保障、纯 105、资本保存、PLP 公式 | 已核验 | https://www.ifec.org.hk/web/en/financial-products/insurance/product-types/ilas/basics/major-types.page |
| Death benefit calculation of Investment-linked Assurance Schemes | 2024-04-08 | 三种公式与 HK$750,000 算例 | 已核验 | https://www.ifec.org.hk/web/en/blog/2024/04/death-benefits-of-ilas.page |
| Selling process of ILAS | 2023-02-20 | FNA、RPQ、IFS、利益说明、售后电话 5 个工作日、冷静期 21 日 | 已核验 | https://www.ifec.org.hk/web/en/financial-products/insurance/product-types/ilas/basics/selling-process.page |
| ILAS FAQ | 2023-02-20 | 存款保障、供款假期、保证选项、派息、无力偿债、冷静期、酬劳示例 | 已核验 | https://www.ifec.org.hk/web/en/insurance/product-types/ilas/faq/faq.html |
| Overview of the regulatory regime（ILAS） | 2023-02-20 | IA、SFC、HKMA 分工 | 已核验 | https://www.ifec.org.hk/web/en/insurance/product-types/ilas/regulation/overview.html |

## 立法会与政府新闻公报

| 标题 | 日期 | 用途 | 状态 | 链接 |
|---|---|---|---|---|
| 立法會十三題：投資相連壽險計劃的規管（LCQ13，中文版） | 2015-03-18 | 2015-01-01 承保指引要点、投诉由 2009 年 540 宗降至约 300 宗 | 已核验 | https://www.info.gov.hk/gia/general/201503/18/P201503180669.htm |
| LCQ4: Regulation of sale of investment-linked assurance scheme products | 2015-06-10 | 不得向无双重需要客户推介、保险公司可拒绝、21 日冷静期、SFO 下 ILAS 不属证券 | 已核验 | https://www.info.gov.hk/gia/general/201506/10/P201506100448.htm |
| Insurance and Risk Management（财经事务及库务局） | 2026-11-04（查阅） | 保单持有人保障计划筹备状态、IA 2015-12 成立、RBC 2024-07-01 | 已核验 | https://www.fstb.gov.hk/en/financial_ser/insurance-industry.htm |

## 法例

| 标题 | 日期 | 用途 | 状态 | 链接 |
|---|---|---|---|---|
| 《保险业条例》（第 41 章）附表 1 第 2 部：C 类相连长期业务 | 2026-11-04（查阅） | ILAS 的法定类别 | 已核验（电子版香港法例） | https://www.elegislation.gov.hk/hk/cap41 |
| 《证券及期货（专业投资者）规则》（第 571D 章） | 2026-11-04（查阅） | 个人专业投资者投资组合门槛 HK$800 万 | 已核验（以现行条文为准） | https://www.elegislation.gov.hk/hk/cap571D |

## 争议解决与保障

| 标题 | 日期 | 用途 | 状态 | 链接 |
|---|---|---|---|---|
| Terms of Reference（保险投诉局） | 2026-11-04（查阅） | 索偿／争议金额上限 HK$150 万、6 个月期限、合并计算 | 已核验 | https://www.icb.org.hk/en/terms_of_reference.html |

## 中国内地规则（二手来源，正文已注明）

| 标题 | 日期 | 用途 | 状态 | 链接 |
|---|---|---|---|---|
| 中国证券报：个人购汇新规，购汇不得用于境外买房、证券投资、购买人寿保险和投资性返还分红类保险 | 2017-01-04 | 2017-01-01 起《个人购汇申请书》用途限制、US$5 万额度、关注名单 | 二手（未取得外汇局原文） | https://www.cs.com.cn/xwzx/msxf/201701/t20170104_5145016.html |
| 澎湃新闻：内地居民赴港购买保险的五项风险提示（转述原保监会 2016-04 发布） | 2016-11-01 | 地下保单、汇率与外汇政策、收益不确定、早期退保损失、争议渠道有限；银联单笔 US$5,000 | 二手（未取得原保监会原文） | https://www.thepaper.cn/newsDetail_forward_1552663 |

## 市场数据（二手转述官方统计）

| 标题 | 日期 | 用途 | 状态 | 链接 |
|---|---|---|---|---|
| Insurance Business Asia: Hong Kong Insurance Authority reports higher premiums | 2026-01-23 | 2025 年首三季：长期业务新造保单保费 HK$2,645 亿，相连个人业务 HK$127 亿（+75.7%） | 二手，转述 IA 新闻稿 | https://www.insurancebusinessmag.com/asia/news/breaking-news/hong-kong-insurance-authority-reports-higher-premiums-562956.aspx |
| 星岛日报：内地客去年投保628亿 历来第二高 | 2025-04-26 | 2024 年内地访客新造保单保费 HK$628 亿、+6.5%、28.6%、22.5 万份 | 二手，转述 IA 2025-04-25 新闻稿 | https://www.stheadline.com/zh-hans/realtime-finance/3450383/ |
| The Standard: Insurance Authority to ease overseas mainlanders in purchasing Hong Kong insurance virtually | 2026-03-16 | IA 拟就海外居住内地护照持有人远程投保咨询（尚未生效） | 二手 | https://www.thestandard.com.hk/finance/article/326731/Insurance-Authority-to-ease-overseas-mainlanders-in-purchasing-Hong-Kong-insurance-virtually |
| Conventus Law: Hong Kong SFC tightens regulation of investment-linked assurance schemes | 2021-11-24 | SFC 2021-11-01 通函 21EC49/21EC50 要点与 2023-04-30 过渡期 | 二手（律所摘要，与 SFC FAQ 交叉核对） | https://conventuslaw.com/report/hong-kong-sfc-tightens-regulation-of-investment/ |

## 本站不引用的材料

产品宣传册中的演示回报、保险公司内部培训资料、渠道佣金表、社交媒体与短视频内容、未注明来源的"市场数据"。本站也不引用 2025 年全年及之后的相连业务分项数字，因本站未能直接读取保险业监管局的统计附件；读者可在 IA 官网"统计数据"栏目查阅最新临时统计。

## 资料来源与日期

- Section III: Code on Investment-Linked Assurance Schemes — 证券及期货事务监察委员会（SFC） 2026-11-01 https://www.sfc.hk/en/Rules-and-standards/Codes-and-guidelines/Codes
- Frequently Asked Questions relating to Investment-Linked Assurance Schemes — 证监会投资产品部 2026-11 https://www.sfc.hk/en/faqs/Publicly-offered-investment-products/Investment-Linked-Assurance-Schemes
- Enhanced ILAS Product Key Facts Statement template — 证券及期货事务监察委员会（SFC） 2022-05-23 https://www.sfc.hk/-/media/files/PCIP/KFS/Enhanced-ILAS-KFS-template-ENG-20220523.pdf
- Regulatory measures of ILAS — 投资者及理财教育委员会（IFEC） 2023-02-20 https://www.ifec.org.hk/web/en/financial-products/insurance/product-types/ilas/regulation/regulatory-measures.page
- GL26 Guideline on Sale of Investment-Linked Assurance Scheme (ILAS) Products — 保险业监管局（IA） 2019-09-23 https://www.ia.org.hk/en/legislative_framework/files/GL26.pdf

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